Basel II'ye uyum sürecinde KOBİ'lerin yükümlülükleri ve derecelendirme uygulaması

Abstract

Bu çalışma, bankacılık sektöründe ve reel sektörde finansal istikrarın ve etkin risk yönetiminin sağlanması adına bankaların olduğu kadar KOBİ'lerin de üzerlerine düşen görevleri yerine getirmelerinin gerekliliğini izah etmeyi hedeflemektedir. Tezde öncelikle, 1980'lerden itibaren yaşanan ve tüm dünyada pek çok ekonomiyi etkisi altına alan iktisadi krizlerin özellikle bankacılık sektörüne getirdiği zararlardan bahsedilmektedir. Ardından, artan küreselleşme ve sermaye hareketlerinin bankalar ve finans kuruluşlarının uluslararası faaliyetlerini nasıl yüksek risklerle devam etmelerini tetiklediklerine değinilmektedir. Oluşan yüksek rekabet ortamında finansal istikrarın sağlanması adına getirilen standartlardan bahsedilmekte ve bu bağlamda Basel I'den ve Basel II'den bahsedilerek bankaların sermaye gereksinimleri üzerine getirilen yaklaşımlardan bahsedilmektedir. Son olarak ise KOBİ'lerin önemi ve Basel II'nin KOBİ'ler üzerindeki etkileri ile KOBİ'lerin uyum sürecinde yapmaları gerekenlerden bahsedilmektedir. Tezin uygulama bölümünde ise sekiz adet firmanın yeni derecelendirme (rating) yöntemlerine göre nasıl değerlendirildikleri üzerinde durulmaktadır. Ayrıca bu derecelendirme (rating) işleminin KOBİ'lerin kredi maliyetlerini nasıl etkilediğinden bahsedilmektedir. Anahtar kelimeler: Basel I, Basel II, KOBİ, Sermaye Yeterliliği, Derecelendirme

This study aims to expound on the necessity for SMEs to do their duty in order to secure effective risk management and financial stability in both banking sector and real economy. In this thesis we first explain the losses and damages particularly in banking sector caused by the economic crises occured since the begining of 1980s. Afterwards, it is emphasized how increasing globalization and capital movements actually triggered off financial enterprises and banks to operate with high risks. Additionally, in this thesis, the standards to create a financial stability in a highly competitive envorinment and the capital adequacy brought by Basel I and Basel II are explained. Finally, the importance of SMEs and the effects of Basel II on SMEs are discussed inaddition to the duties of SMEs in the process of adaptation to Basel II standards. In the case study chapter of the thesis, eight businesses are evaluated in accordance with the rating systems provided by Basel II. Furthermore, the way how those rating systems modify credit costs for SMEs is discussed. Key words: Basel I, Basel II, SMEs, Capital Adequacy, Rating